北京企業(yè)境外投資備案實(shí)際操作辦理流程解析

 中國境內企業(yè)進(jìn)行對外投資，需要取得三個(gè)主管部門(mén)的核準、備案或登記。分別為國家發(fā)展和改革委員會(huì )即相關(guān)地方發(fā)展和改革委員會(huì )（以下簡(jiǎn)稱(chēng)發(fā)改委）、商務(wù)部及相關(guān)地方商務(wù)部門(mén)（以下簡(jiǎn)稱(chēng)商務(wù)部門(mén)）、相關(guān)地方外匯管理分局（以下簡(jiǎn)稱(chēng)地方外管局）。涉及國有企業(yè)境外投資行為的，除進(jìn)行上述一般性的核準、備案及登記外，還需通過(guò)國有資產(chǎn)主管部門(mén)的項目備案審批。

北京企業(yè)境外投資備案申報流程

(一)發(fā)改委立項向發(fā)改部門(mén)及委會(huì )部門(mén)申請項目，報送項目信息，境內投資人簽署各項所需法律文件，待發(fā)改部門(mén)核準或備案，發(fā)放核準文件或備案通知書(shū)。

(二)商務(wù)部審批發(fā)證商務(wù)部門(mén)核準或備案，發(fā)放《企業(yè)境外投資證書(shū)》，企業(yè)應在收到證書(shū)2年在境外開(kāi)展投資。

(三)外匯管理局備案銀行放外匯，外管局監管。投資金額500萬(wàn)美金以上的，需向外管部門(mén)匯報。外管部門(mén)審核后，向境內企業(yè)發(fā)放《境外直接投資外匯登記證》。

以上是審批步驟，需要提交的材料有境外公司的詳細資料，境內主體公司的審計報告，蕞好是盈利狀態(tài)，還有營(yíng)業(yè)執照、銀行開(kāi)戶(hù)、公章等。

北京企業(yè)境外投資備案常見(jiàn)問(wèn)題解答

1、商務(wù)部門(mén)對哪些主體開(kāi)展境外投資進(jìn)行備案?

答：《境外投資管理辦法》(商務(wù)部令2014年第3號)第二條規定，境外投資主體是指在中華人民共和國境內依法設立的企業(yè)。

2、事業(yè)單位境外投資可以備案嗎?

答：可以。《境外投資管理辦法》(商務(wù)部令2014年第3號)第三十六條規定：事業(yè)單位法人開(kāi)展境外投資參照本辦法執行。

3、非企業(yè)法人境外投資可以備案嗎?

答：非企業(yè)法人在境外投資設立企業(yè)，應按照《境外投資管理辦法》辦理;非企業(yè)法人在境外設立機構，不屬于商務(wù)主管部門(mén)境外投資管理范疇，不能為其辦理備案手續。

4、國內自然人以個(gè)人名義境外投資可以備案嗎?

答：不可以。自然人境外投資不屬于商務(wù)主管部門(mén)管理范疇。(自然人在境外為上市而設立特殊目的公司，目前由外匯局負責辦理相關(guān)的外匯登記手續。)

5、國內金融企業(yè)境外投資可以備案嗎?

答：國內金融企業(yè)境外投資非金融企業(yè)屬于商務(wù)部管理范疇，可以備案，但應征求金融監管部門(mén)意見(jiàn)。

6、國內企業(yè)成立未滿(mǎn)一年，可以境外投資備案嗎?

答：可以。但需對相關(guān)資金來(lái)源和資金構成進(jìn)行說(shuō)明。

7、國內企業(yè)可以跨行業(yè)境外投資備案嗎?

答：可以。若境內外法律法規和規章對資格資質(zhì)有要求的，企業(yè)應當取得相關(guān)證明文件。

8、國內兩個(gè)以上投資主體，由哪一方辦理境外投資備案?

答：《境外投資管理辦法》(商務(wù)部令2014年第3號)第十四條規定，投資主體為兩個(gè)以上共同開(kāi)展境外投資的，應當由相對大股東在征求其他投資方書(shū)面同意后辦理備案。如果各方持股比例相等，應當協(xié)商后由一方辦理備案。

9、國內投資主體境外投資參股比例小于10%可以備案嗎?

答：可以。

10、中央企業(yè)在地方的下屬企業(yè)如何辦理境外投資備案?

答：中央企業(yè)在地方的下屬企業(yè)應通過(guò)中央企業(yè)集團總部在商務(wù)部辦理境外投資備案手續。

11、中央企業(yè)參股地方企業(yè)如何辦理境外投資備案?

答：若地方企業(yè)股份占比大，由地方企業(yè)在省商務(wù)廳或設區市商務(wù)局(委)辦理境外投資備案手續;若中央企業(yè)股份占比大，由中央企業(yè)在商務(wù)部辦理境外投資備案手續。

12、國內企業(yè)在境外設立分支機構需要備案嗎?

答：需要備案。

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