深圳企業(yè)在海外直接投資，如何辦理ODI投資備案手續

如何辦理ODI境外投資備案登記?

　　1、海外直接投資、并購及擴張需求的企業(yè)：企業(yè)需要向外投資項目進(jìn)行匯款時(shí)，銀行按照規定需要企業(yè)提供相關(guān)ODI備案文件才能進(jìn)行匯款操作。

　　2、意向去“一帶一路”等國家投資設立工廠(chǎng)及貿易基地的企業(yè)：有些國外子公司要開(kāi)立當地的銀行賬戶(hù)，當地銀行可能會(huì )需要內地母公司打一筆款項到這個(gè)賬戶(hù)作為激活款，需要匯款到境外也是同理，境內母公司要提供ODI備案證書(shū)，銀行才會(huì )同意打款操作。

　　3、返程投資：如果國內公司在海外設立的子公司，要再返回國內設立外資企業(yè)，那這個(gè)外資公司要開(kāi)立外匯銀行賬戶(hù)時(shí)，銀行會(huì )要求提供之前國內公司對海外子公司投資所申請的ODI備案文件;

　　4、海外上市(紅籌/VIE架構搭建)：一方面是便于境外融資和資本運作，方便未來(lái)的投資退出，另一方面也是基于稅務(wù)方面的考量。

　　5、跨境電商業(yè)務(wù)開(kāi)展：是有大額資金出入境需求的跨境電商公司轉型合規的必然選擇。

　　國內企業(yè)做ODI投資備案登記會(huì )獲得哪些益處？

　　隨著(zhù)目前境外上市的企業(yè)越來(lái)越多，ODI備案的重要性也日漸顯現出來(lái)。ODI備案不僅作為企業(yè)境外投資或境外上市的合規途徑之一，更可以為企業(yè)帶來(lái)一系列的便利和優(yōu)勢：

　　1. 作為國家頒發(fā)給企業(yè)到境外投資的通行證，受?chē)摇H法律保護;

　　2. 以合法的方式完成境內資金或實(shí)現境內資金不出境，境外獲取外幣的目的;

　　3. 合規開(kāi)拓境外市場(chǎng)，獲得當地政策或稅務(wù)優(yōu)惠，加快資本積累速度;

　　4. 方便與境外客戶(hù)的業(yè)務(wù)轉賬，減少轉賬手續成本;

　　5. 提高國內企業(yè)形象，增加企業(yè)附加價(jià)值;

　　6. 有效利用國內外資金市場(chǎng)的整合，規避?chē)赓Q易壁壘;

　　7. 統籌境內外企業(yè)發(fā)展，優(yōu)化自愿配置;

　　8. 后續境外資金返程回國投資可以享受省市級各財政部門(mén)給予的相應資金補貼;

　　9.充分吸收國外的先進(jìn)技術(shù)和管理經(jīng)驗，以及及時(shí)掌握外部信息;

　　ODI投資備案登記申請流程和所需要資料

　　境外投資(ODI)備案涉及到商務(wù)部、發(fā)改委以及外匯局三個(gè)部門(mén)。

　　境內企業(yè)股東需要向省級商務(wù)部門(mén)和省級發(fā)改委辦理ODI備案手續。商務(wù)部負責整體審批企業(yè)境外投資事項，為符合要求的企業(yè)頒發(fā)《企業(yè)境外投資證書(shū)》。

　　發(fā)改委負責監管企業(yè)境外投資行業(yè)流向，為滿(mǎn)足條件的企業(yè)頒發(fā)《境外投資項目備案通知書(shū)》。

　　*后，外管局負責監管外匯登記和資金出境的相關(guān)手續。備案手續完成之后，需要根據《境內機構境外直接投資外匯管理規定》，在銀行完成外匯登記手續。

　　整個(gè)流程耗時(shí)將近2-3個(gè)月，辦理成功后會(huì )得到兩份分別由商務(wù)部和發(fā)改委頒發(fā)的證書(shū)——《企業(yè)境外投資證書(shū)》和《境外投資項目備案通知書(shū)》。

　　需要注意的是：如果是涉及敏感行業(yè)，無(wú)論項目投資金額大小，一律提交商務(wù)部和發(fā)改委進(jìn)行核準。

　　申請過(guò)程中所涉及到的資料如下：

　　1、境內部分資料準備：主申請公司的營(yíng)業(yè)執照、章程等注冊文件;主申請公司股東層面的營(yíng)業(yè)執照、章程/合伙協(xié)議等相關(guān)材料;審計報告，財報;境外投資真實(shí)性承諾書(shū);資金到位證明;個(gè)人完稅憑證(若需要);其他

　　2、境外部分資料準備：對外投資交易結構圖;境外公司注冊文件、股東注冊證書(shū)和M&A等;項目公司介紹(產(chǎn)業(yè)、經(jīng)營(yíng)范圍、客戶(hù)群、所持技術(shù)等等);其他投資人情況(若需要);簽署的協(xié)議(若需要)。

　　3、投資相關(guān)資料：境外投資備案申請表、項目可行性報告、項目DD報告、收購項目情況介紹書(shū)。