ODI備案申請的條件

1、符合“境外投資”定義：
境外投資指的是，在中華人民共和國境內依法設立的企業(yè)，通過新設、并購及其他方式在境外擁有非金融企業(yè)或取得既有非金融企業(yè)所有權、控制權、經營管理權及其他權益的行為；
2、股東背景、資金來源、投資真實性要求：
無法具體說明境內股東或合伙人背景、資金來源（例如：自有資金、銀行dai款、以募集資金等合規(guī)方式獲取的資金）以及境外投資項目真實性的，很難通過審查；
在中華人民共和國境內依法設立的企業(yè)均可申報境外投資。成立時間不滿一年的企業(yè)，無法提供完整的經審計的財務報表的，一般無法通過審批部門的核準或備案；

ODI備案的條件：
1.境內公司好成立滿1年以上；
2.審計報告不能出現(xiàn)虧損；
3、凈資產回報（收益）率=凈利潤/所有者權益，高于5%，越高越好；
資產負債率=負債總額/資產總額，低于70%，越低越好。

ODI備案所需要的材料

備案所需材料清單：
1、境內企業(yè)營業(yè)執(zhí)照副本
3、境內企業(yè)審計報告
4、前期工作落實情況說明
5、境外公司章程
6、股東、法定代表人的身份證復印件

境外投資備案登記的要求

1.資格條件

境外投資者需要具備相應的資格條件。根據(jù)規(guī)定，境內企業(yè)、非企業(yè)單位和個人均可進行境外投資。但也需要滿足相應的實力和資質要求，比如企業(yè)需要符合國家的法律法規(guī)、財務狀況良好、信譽良好等條件才能夠進行境外投資。

2.備案登記流程

境外投資者需要按照要求進行備案登記流程。在北京，境外投資備案登記需要經過國家發(fā)展和改革委員會、商務部、外交部等部門的審核，由國家外匯管理局辦理驗資等手續(xù)。備案登記需要提供相關文件，包括境外投資協(xié)議書、批準文件、財務情況證明等。

3.資金匯出和核銷流程

需要做境外投資備案的情況有：

1、成立海外子公司開展業(yè)務并注資

2、海外上市（紅籌/VIE架構搭建）

3、 個人、企業(yè)稅務統(tǒng)籌

4、 跨境電商業(yè)務開展

5、 離岸投資等。

企業(yè)境外投資備案辦理需要核準的投資項目需要以下資料：

1、申請書，需要說明項目投資主體情況、目標企業(yè)名稱、投資金額及來源、股權結構、經營范圍及期限、投資具體內容等；

2、《境外投資備案表》，企業(yè)應當通過“境外投資管理系統(tǒng)”按要求填寫打印，并加蓋印章；

3、投資合同；

4、有關部門對境外投資所涉的屬于中國限制出口的產品或技術準予出口的材料企業(yè)主體證明資料。