辦理境外投資備案必看的注意事項！

境外投資備案（ODI）不僅作為企業(yè)境外投資或境外上市的合規途徑之一，更可以為企業(yè)帶來(lái)一系列的便利和優(yōu)勢。

順利備案后，企業(yè)能夠以合法合規的方式完成境內資金出境，以及保證后續境外資金順利返程回國。打通境內外資產(chǎn)流通的合法渠道后，有利于境內外企業(yè)優(yōu)化資源配置，更好地幫助企業(yè)成功在境外上市。

-1-境外投資備案（ODI）申請注意事項

1、一般情況下，發(fā)改委備案和商務(wù)部(廳)核準可以同步操作進(jìn)行，主要原因是向兩大機構所提交的材料幾乎一致。

2、如果想要提高ODI備案的成功率，則建議先辦理由商務(wù)部(廳)核準的《境外投資證書(shū)》;再辦理發(fā)改委簽發(fā)的《境外投資備案》;

3、資金證明以提交企業(yè)近期三個(gè)月的存款證明為準，具體證明開(kāi)具時(shí)間以提交正式ODI備案申請所需材料之日為準。

4、遞交的材料一定要實(shí)行預提交制;即:在正式提交申請前，先將準備遞交的材料提交至市級商務(wù)局經(jīng)外處審核和提供修改意見(jiàn)，根據修改意見(jiàn)，對遞交材料進(jìn)行修改和完善。

-2-境外投資備案（ODI）的申請條件及資料

1.申請條件

根據過(guò)往經(jīng)驗，申請主體通常需滿(mǎn)足以下條件：

-境內公司zuihao成立滿(mǎn)1年以上

-凈資產(chǎn)回報（收益）率zuihao高于5%，越高越好

-資產(chǎn)負債率zuihao低于70%，越低越好

-審計報告（凈資產(chǎn)、凈利潤大于投資額）

-境內主體行業(yè)不涉及敏感行業(yè)及國家

-股東背景、資金來(lái)源真實(shí)、合法

2.備案所需資料

-境外投資備案表

-企業(yè)營(yíng)業(yè)執照復印件

-對外投資設立企業(yè)或并購的相關(guān)章程

-相關(guān)的董事會(huì )或出資決議

-Zui新經(jīng)審計的財務(wù)報表

-前期工作落實(shí)情況說(shuō)明 (包括：盡職調查、可研報告、投資資金來(lái)源情況的說(shuō)明、投資環(huán)境分析評價(jià))

-并購類(lèi)需提交境外并購事項前期報告表及第三方 出具的盡職調查報告

-境外投資真實(shí)性承諾書(shū)

-投資主體自有資金證明

發(fā)改委、商務(wù)部和外管局

境外投資需要發(fā)改委、商務(wù)部和外管局三個(gè)部門(mén)審批。

發(fā)改委立項：向發(fā)改部門(mén)及委會(huì )部門(mén)申請項目，報送項目信息，境內投資人簽署各項所需法律文件，待發(fā)改部門(mén)核準或備案，發(fā)放核準文件或備案通知書(shū)。

商務(wù)部審批發(fā)證：商務(wù)部門(mén)核準或備案，發(fā)放《企業(yè)境外投資證書(shū)》，企業(yè)應在收到證書(shū)2年內在境外開(kāi)展投資。

外匯管理局備案：銀行放外匯，外管局監管。不論投資多少都要向外管部門(mén)匯報。外管部門(mén)審核后，向境內企業(yè)發(fā)放《境外直接投資外匯登記證》。