VIE架構企業(yè)境外上市企業(yè)如何辦理ODI備案登記

VIE架構企業(yè)境外上市企業(yè)如何辦理ODI備案登記

中國證監會(huì )發(fā)布公告，6家境內企業(yè)云工場(chǎng)、廣聯(lián)科技、進(jìn)馨科技、山友國際、微巴士、斯凱蒙太陽(yáng)能獲批備案通知書(shū)，取得境外上市前置條件。通過(guò)備案的其中四家都是VIE架構，分別是云工場(chǎng)、廣聯(lián)科技、進(jìn)馨科技和微巴士。此公告在資本市場(chǎng)引起了廣泛關(guān)注，與之密切相關(guān)的ODI境外投資備案和37號文登記的重要性被提及。

NO.1

VIE架構企業(yè)境外投資備案實(shí)現突破

2023年3月31日，《境內企業(yè)境外發(fā)行證券和上市管理試行辦法》及配套指引文件（簡(jiǎn)稱(chēng)“境外備案新規”）正式實(shí)施，為推動(dòng)更多具備高質(zhì)量發(fā)展潛質(zhì)的企業(yè)獲得適合自身發(fā)展的資本市場(chǎng)的支持建立了良好預期。

當年，兩家采用VIE架構的企業(yè)——車(chē)車(chē)科技（赴美上市）、極兔速遞（赴港上市），取得境外上市備案通知書(shū)，極大提振了企業(yè)境外上市的信心。

車(chē)車(chē)科技是汽車(chē)保險科技公司北京車(chē)與車(chē)科技有限公司的開(kāi)曼公司，按照計劃，車(chē)車(chē)科技將通過(guò)與境外特殊目的收購公司PRIME IMPACT AC I合并，實(shí)現在美國nasidake所上市。2023 年 6 月26 日，車(chē)車(chē)科技在證監會(huì )申請備案，同年9月14日，收到了中國證監會(huì )境外發(fā)行上市備案通知書(shū)。
極兔速遞于2023年6月向港交所提交IPO申請，當年9月15日，中國證監會(huì )網(wǎng)站發(fā)布了關(guān)于極兔速遞環(huán)球有限公司境外發(fā)行上市備案通知書(shū)，目前公司已于2023年10月27日成功上市。

NO.2

VIE架構境外上市備案實(shí)現"暢行"

   隨著(zhù)資本市場(chǎng)對外開(kāi)放的步伐加快，境內企業(yè)境外上市的監管法規制度體系成為市場(chǎng)矚目的焦點(diǎn)。經(jīng)過(guò)數月的試運行，境外上市備案新規已正式落地，為眾多企業(yè)提供了更為明確的指引。

國家鼓勵支持國內企業(yè)跨境上市融資，根據中國證監會(huì )官網(wǎng)數據顯示，自《境內企業(yè)境外發(fā)行證券和上市管理試行辦法》實(shí)施以來(lái)，企業(yè)上市備案數量激增。截至2024年3月31日，在提交境外上市備案申請的241家企業(yè)中，有47家企業(yè)是帶VIE架構提交境外上市備案申請，其中21家為僅存在VIE架構企業(yè)，26家為存在直接持股紅籌架構及VIE架構企業(yè)。這意味著(zhù)VIE架構的合法性和有效性得到了證監會(huì )的肯定。

近期，證監會(huì )通過(guò)了四家VIE架構企業(yè)境外上市備案，分別是云工場(chǎng)、廣聯(lián)科技、進(jìn)馨科技和微巴士。

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境外投資上市如何辦理ODI備案

  

2021年對于我國境內企業(yè)境外上市（特別是美股上市）而言，juedui是一個(gè)不平凡的一年。跨境上市因其上市主體和實(shí)際運營(yíng)主體在不同法域之下，本身面臨不同法域監管沖突的問(wèn)題。

2021年12月24日，隨著(zhù)中國證券監督管理委員會(huì )（“中國證監會(huì )”）公布《國務(wù)院關(guān)于境內企業(yè)境外發(fā)行證券和上市的管理規定（草案征求意見(jiàn)稿）》，明確傳遞了我國監管部門(mén)對于境內企業(yè)境外上市的監管態(tài)度，對促進(jìn)境內企業(yè)依法合規境外上市，利用不同法域資本市場(chǎng)實(shí)現規范健康發(fā)展，起到了積極引導和規范作用。新規較我國原先對境內企業(yè)境外上市的監管方式而言，大的變化是對境內企業(yè)境外直接上市和間接上市，“一視同仁”地監管。

境外投資備案ODI如何快速通過(guò)審批？1.境內企業(yè)產(chǎn)生需求，企業(yè)需要對外成立或收購企業(yè)來(lái)開(kāi)展業(yè)務(wù)，過(guò)程中發(fā)生對境外主體打投資款的需求2.辦理ODI，通過(guò)商務(wù)部、發(fā)改委審批通過(guò)，取得相關(guān)證書(shū)3.海外企業(yè)注冊，ODI能投資的國家，截止19年已發(fā)布，能對外投資的國家多達172個(gè)國別（地區）4.海外企業(yè)開(kāi)設銀行，用來(lái)接收境內投資款或海外企業(yè)利潤回款

ODI境外投資備案所需資料1、實(shí)行備案管理的境外投資（1）境內投資的主體信息（包括營(yíng)業(yè)執照、組織機構代碼證、稅務(wù)登記證、公司章程、法定代表人身份等）；（2）《境外投資備案表》；（3）對外設立或并購的相關(guān)協(xié)議；（4）其他特殊情況資質(zhì)證明材料；2、實(shí)行核準管理的境外投資。（1）境內投資的主體信息（包括營(yíng)業(yè)執照、組織機構代碼證、稅務(wù)登記證、公司章程、法定代表人身份等）；（2）《境外投資申請表》；（3）境外投資相關(guān)合同或協(xié)議；（4）并購類(lèi)境外投資須提交《境外并購事項前期報告表》；（5）其他特殊情況資質(zhì)證明材料