深圳企業(yè)向香港進(jìn)行境外直接投資（ODI）的備案流程解析

在全球化經(jīng)濟背景下，深圳企業(yè)向香港等境外地區進(jìn)行投資已成為常見(jiàn)的經(jīng)濟活動(dòng)。為確保此類(lèi)投資行為的規范與合規，我國實(shí)施了雙備案制度，即企業(yè)需在國家發(fā)展和改革委員會(huì )（簡(jiǎn)稱(chēng)“發(fā)改部門(mén)”）及商務(wù)部（或其地方對應機構）完成備案手續后，方可向銀行申請外匯匯出。以下是對該備案流程的詳細解析：

一、管理范疇界定

發(fā)改部門(mén)管理范疇：

涵蓋對境外土地、自然資源勘探開(kāi)發(fā)權、基礎設施所有權及經(jīng)營(yíng)權的獲取。

涉及境外企業(yè)或資產(chǎn)的并購、新建及增資。

包括境外股權投資基金的設立、參股及通過(guò)協(xié)議、信托等手段對境外企業(yè)或資產(chǎn)的控制。

商務(wù)部門(mén)管理范疇：

主要針對企業(yè)在境外新設、并購非金融企業(yè)，或獲取既有非金融企業(yè)的所有權、控制權、經(jīng)營(yíng)權等權益的行為進(jìn)行監管。

二、管理方式與敏感區域/行業(yè)界定

管理方式：

雙方均采取核準與備案相結合的方式，對特定項目進(jìn)行嚴格審查。

敏感區域與行業(yè)：

發(fā)改部門(mén)：關(guān)注的敏感區域包括未建交國家、戰亂地區及根據政策需限制投資的國家；敏感行業(yè)則涉及武器裝備、跨境水資源、新聞傳媒及政策限制類(lèi)行業(yè)。

商務(wù)部門(mén)：同樣關(guān)注未建交國家及受聯(lián)合國制裁的國家；敏感行業(yè)則側重于出口限制產(chǎn)品及技術(shù)、影響多國利益的行業(yè)。

三、備案層級與程序

備案層級：

對于央企及中方投資額超過(guò)3億美元的項目，需直接向國家發(fā)改委及商務(wù)部提交備案申請；

投資額低于3億美元的項目，則根據屬地原則分別向省級發(fā)改委與商務(wù)廳（或下放至設區市的對應機構）申請備案。

備案程序：

發(fā)改部門(mén)：在提交材料后，企業(yè)將在5個(gè)工作日內收到補正通知，隨后于7個(gè)工作日內獲得備案通知書(shū)。

商務(wù)部門(mén)：要求備案表內容真實(shí)、完整且符合法定形式，通常于收到申請后3個(gè)工作日內完成備案并頒發(fā)《境外投資批準證書(shū)》。

四、備案結果與后續管理

備案結果：

發(fā)改部門(mén)出具的備案通知書(shū)有效期為2年，企業(yè)可申請延期。

商務(wù)部門(mén)頒發(fā)的《境外投資批準證書(shū)》同樣具有2年有效期，若在此期限內未實(shí)際開(kāi)展境外投資活動(dòng)，則證書(shū)自動(dòng)失效。

變更與注銷(xiāo)：

當投資主體、地點(diǎn)、內容、規模或投資額等發(fā)生重大變更時(shí)，企業(yè)需向發(fā)改部門(mén)重新申請備案。

商務(wù)部門(mén)則要求企業(yè)在《證書(shū)》載明的境外投資事項發(fā)生變更時(shí)，無(wú)論是實(shí)質(zhì)性還是非實(shí)質(zhì)性變更，均需及時(shí)辦理變更手續。

商務(wù)部門(mén)負責處理企業(yè)終止境外投資后的注銷(xiāo)報告，而發(fā)改部門(mén)則不直接涉及注銷(xiāo)流程。