企業(yè)申辦境外投資備案時(shí)需要注意什么呢？

一、境內(nèi)主體企業(yè)要求

1、境內(nèi)公司 成立滿1年??；

2、凈資產(chǎn)匯報(bào)高于5%；

3、資產(chǎn)負(fù)債率低于70%；

4、審計(jì)報(bào)告不能虧損（凈資產(chǎn)大于投資額）

二、發(fā)改委審核根據(jù)項(xiàng)目敏感與否、投資金額大小不同，審核的方式也會不同

1、敏感項(xiàng)目包括涉及敏感國家和地區(qū)項(xiàng)目、涉及敏感行業(yè)的項(xiàng)目；

2、大額指中方 投資額3億美元及以上，審核標(biāo)準(zhǔn)嚴(yán)格；

3、實(shí)際操作中，純貿(mào)易型企業(yè)的投資額不宜過大，投資金額需提供具體使用明細(xì)；

4、需提供股權(quán)架構(gòu)圖，如由上市公司占股，必須標(biāo)明上市公司的實(shí)際負(fù)責(zé)人，并由其簽字；

5、投資方的 審計(jì)報(bào)告，凈資產(chǎn)及利潤要為正數(shù)，并且高于投資額；

6、投資方公司及其架構(gòu)中的實(shí)際控制人不能有違法及****；

7、在申報(bào)中，如已經(jīng)有相關(guān)合作協(xié)議、租用辦公室協(xié)議等需提供掃描件，可以加快審批進(jìn)度；

8、會綜合考慮客戶審計(jì)報(bào)告的負(fù)債率；

9、并購項(xiàng)目必須有第三方機(jī)構(gòu)出具的盡職調(diào)查；

10、一家公司境外投資完畢后，款項(xiàng)已經(jīng)安排到具體項(xiàng)目，需及時(shí)申報(bào)項(xiàng)目情況報(bào)告；

11、深圳發(fā)改委是有兩個(gè)部門需要申報(bào)的，國家發(fā)改委系統(tǒng)先申報(bào)通過后再向深圳發(fā)改委系統(tǒng)申報(bào)，只要國家發(fā)改委系統(tǒng)申報(bào)通過，項(xiàng)目基本沒有問題。

三、商務(wù)部審核要求

1、這里的敏感項(xiàng)目同上發(fā)改委定義一樣；

2、對屬于核準(zhǔn)情形的境外投資，中央企業(yè)向商務(wù)部提出申請，地方企業(yè)通過所在地省級商務(wù)主管部門向商務(wù)部提出申請；

3、對屬于備案情形的境外投資，中央企業(yè)報(bào)商務(wù)部備案；地方企業(yè)報(bào)所在地省級商務(wù)主管部門備案；

4、企業(yè)投資的境外企業(yè)開展境外再投資，在完成境外法律手續(xù)后，企業(yè)應(yīng)當(dāng)向商務(wù)主管部門報(bào)告；

5、填報(bào)信息海外公司的名稱必須跟證書一致，大小寫都必須保持一致；

6、前期情況說明中要對投資前景、資金的使用明細(xì)等列明清楚；

7、投資方公司董事會成員證書及身份證復(fù)印件加蓋投資方公章；

8、各城市對于申請的系統(tǒng)會有不同，必須申報(bào)的是國家統(tǒng)一平臺，有部分城市還有各地的商務(wù)局部門需申報(bào)，可以具體了解；

9、海外公司只有英文名稱的，需要翻譯中文填報(bào)。