外債規模和用途

外債審核登記

第九條　企業(yè)借用外債應符合以下基本條件：

（一）依法設立并合法存續、合規經(jīng)營(yíng)，具備健全且運行良好的組織機構；

（二）有合理的外債資金需求，用途符合前述規定，資信情況良好，具有償債能力和健全的外債風(fēng)險防控機制；

（三）企業(yè)及其控股股東、實(shí)際控制人最近三年不存在貪污、賄賂、侵占財產(chǎn)、挪用財產(chǎn)或者破壞社會(huì )主義市場(chǎng)經(jīng)濟秩序的刑事犯罪，或者因涉嫌犯罪或重大違法違規行為被依法立案調查的情形。

第十條　企業(yè)應當在借用外債前取得《企業(yè)借用外債審核登記證明》（以下稱(chēng)《審核登記證明》），完成審核登記手續。未經(jīng)審核登記的，不得借用外債。

本辦法所稱(chēng)借用外債前，是指企業(yè)在行使外債資金提取權利（境外債券完成交割或商業(yè)貸款首次提款）之前。

第十一條　企業(yè)應當由境內控股企業(yè)總部（總公司、總行等）向國家發(fā)展改革委（以下稱(chēng)“審核登記機關(guān)”）提交申請報告并附具有關(guān)文件（以下稱(chēng)“附件”）。

第十二條　申請報告應當主要包括以下內容：

（一）企業(yè)基本情況、存續外債及合規情況；

（二）借用外債必要性、可行性、經(jīng)濟性和財務(wù)可持續性分析；

（三）借用外債方案，包括外債幣種、規模、利率、期限、債務(wù)工具類(lèi)型、擔保或其他增信措施、募集資金用途、資金回流情況及借用外債工作計劃；

（四）外債本息償付計劃及風(fēng)險防范措施；

（五）企業(yè)借用外債真實(shí)性承諾函。

申請報告的通用文本以及附件清單由審核登記機關(guān)發(fā)布。

第十三條　申請報告或附件不齊全、不符合規定形式或不屬于審核登記機關(guān)管理范圍的，審核登記機關(guān)應當在收到申報材料之日起5個(gè)工作日內一次性告知企業(yè)。逾期不告知的，自收到申報材料之日起即為受理。

審核登記機關(guān)受理或不予受理，都應當通過(guò)網(wǎng)絡(luò )系統告知企業(yè)。企業(yè)需要受理或不予受理憑證的，可以通過(guò)網(wǎng)絡(luò )系統自行打印或要求審核登記機關(guān)出具。

第十四條　審核登記機關(guān)在受理之日起3個(gè)月內，對符合規定的審核登記申請，出具《審核登記證明》；對不符合規定的審核登記申請，出具不予審核登記書(shū)面通知，并說(shuō)明不予審核登記的理由。

第十五條　受理審核登記申請后，如需企業(yè)補充披露、解釋說(shuō)明、中介機構核查問(wèn)題的，審核登記機關(guān)可出具書(shū)面補齊補正通知。自補齊補正通知發(fā)出之日起至收到齊備合規的回復文件的時(shí)間，不計算在審核登記辦理時(shí)限內。未按時(shí)反饋書(shū)面回復意見(jiàn)的，審核登記機關(guān)可終止審核并說(shuō)明理由。

第十六條　《審核登記證明》自出具之日起有效期1年，過(guò)期自動(dòng)失效。

第十七條　企業(yè)憑《審核登記證明》按規定辦理外匯登記、賬戶(hù)開(kāi)立、資金收付和匯兌、資金使用等相關(guān)手續。

對于屬于本辦法管理范圍但未取得《審核登記證明》的企業(yè)，相關(guān)部門(mén)不予辦理有關(guān)手續，金融機構不予辦理有關(guān)業(yè)務(wù)。

第十八條　完成外債審核登記后發(fā)生下列情形之一且確需調整的，企業(yè)應當在有關(guān)情形發(fā)生前向審核登記機關(guān)提出變更申請：

（一）擬借用外債幣種或債務(wù)工具類(lèi)型改變；

（二）募集資金用途發(fā)生重大變化；

（三）需要對《審核登記證明》有關(guān)內容進(jìn)行重大調整的其他情形。

審核登記機關(guān)應當在受理變更申請之日起20個(gè)工作日內，對理由充分的申請作出同意變更的書(shū)面決定；對理由不充分的申請，出具不予同意變更的書(shū)面通知，并說(shuō)明理由。企業(yè)根據審核登記機關(guān)要求補充披露、解釋說(shuō)明、中介機構核查問(wèn)題的時(shí)間不計算在內。

第十九條　申請審核登記過(guò)程中，企業(yè)因融資計劃或方案調整等原因，需要撤回審核登記申請的，應及時(shí)向審核登記機關(guān)提交撤回申請。

第二十條　審核登記機關(guān)應當依法履行職責，嚴格按照規定權限、程序、時(shí)限等要求辦理外債審核登記，提高行政效能，提供優(yōu)質(zhì)服務(wù)。

第二十一條　企業(yè)須對通過(guò)網(wǎng)絡(luò )系統和線(xiàn)下提交各類(lèi)材料的真實(shí)性、準確性、完整性負責，并及時(shí)履行相關(guān)信息披露義務(wù)，不得有隱瞞、虛假記載、誤導性陳述和重大遺漏。

第二十二條　為企業(yè)借用外債提供相關(guān)服務(wù)的承銷(xiāo)機構、律師事務(wù)所、會(huì )計師事務(wù)所等專(zhuān)業(yè)機構和人員應當遵守法律法規、勤勉盡責，嚴格遵守執業(yè)規范和監管規則，按規定和約定履行義務(wù)，出具的文件不得有隱瞞、虛假記載、誤導性陳述和重大遺漏，并對其真實(shí)性、準確性和完整性承擔責任。