一、境外投資備案（ODI）解析

境外投資備案（ODI），從專(zhuān)業(yè)角度來(lái)講，當中國國內企業(yè)對境外企業(yè)進(jìn)行投資時(shí)，無(wú)論采取新設公司、新建項目或是并購股權等方式，只要涉及直接或間接獲取境外公司的所有權、控制權、經(jīng)營(yíng)管理權等權益，就需要進(jìn)行境外投資備案。

具體分為以下兩種情況：

境外新設公司：必須以中國內地公司作為股東，以全資或部分控股的形式，在香港或者海外其他國家設立一家全新的公司。

境外并購公司：以中國內地公司作為并購方股東，在境外控股一家公司，并且需要出具盡職調查報告。

二、適用 ODI 備案的企業(yè)類(lèi)型

致力于在海外開(kāi)拓市場(chǎng)的國內實(shí)力企業(yè)。

需要向海外投資項目進(jìn)行匯款的具有雄厚資金實(shí)力的企業(yè)。

與外國公司有合作項目的國內企業(yè)。

需為海外子公司提供資金支持的內地企業(yè)主。

三、境外投資備案需滿(mǎn)足的條件

境內公司成立時(shí)間滿(mǎn)一年（新成立的海南公司在特定情況下也可，其他省份公司原則上必須滿(mǎn)一年）。

境內公司盈利水平超過(guò)投資金額。

境內公司作為境外公司的股東。

四、未辦理 ODI 備案的嚴重后果

可能面臨法律訴訟，被處以罰款甚至承擔刑事責任。

資金進(jìn)出受到限制，投資款項無(wú)法匯出，利潤也難以收回。

海外子公司欲回國投資受阻。

無(wú)法獲得政府補貼和獎勵。

企業(yè)信譽(yù)受損，被列入異常信用記錄，在一定時(shí)期內無(wú)法再進(jìn)行境外投資。

五、辦理 ODI 備案的諸多優(yōu)勢

可獲得豐富的政策支持，例如稅收減免、金融貸款扶持等。

提升企業(yè)公信力，使品牌形象和市場(chǎng)競爭力顯著(zhù)增強。

降低跨國運營(yíng)風(fēng)險，讓投資更加安心。

敞開(kāi)國際市場(chǎng)大門(mén)，輕松構建合作網(wǎng)絡(luò )。

能夠獲取國外優(yōu)質(zhì)資源，包括原材料和先進(jìn)技術(shù)等。

實(shí)現業(yè)務(wù)多元化，有效降低****風(fēng)險。

有利于國際化人才隊伍建設，為企業(yè)未來(lái)發(fā)展提供堅實(shí)保障。

積累跨國經(jīng)營(yíng)管理經(jīng)驗，為企業(yè)更大規模的擴張奠定基礎。

在某些特定行業(yè)，擁有 ODI 備案資格即意味著(zhù)具備競爭優(yōu)勢。

六、境外投資備案審核部門(mén)

境外投資備案主要涉及三個(gè)部門(mén)的備案工作，分別是：發(fā)改委、商務(wù)部門(mén)和外管局。

商務(wù)部：負責頒發(fā)《企業(yè)境外投資證書(shū)》，對企業(yè)境外投資事項進(jìn)行整體審批。

發(fā)改委：頒發(fā)《境外投資項目備案通知書(shū)》，對企業(yè)境外投資的行業(yè)流向實(shí)施監管。

外管局：負責監管外匯登記和資金出境的相關(guān)手續。

七、ODI 備案所需申請資料

境外投資備案表。

企業(yè)營(yíng)業(yè)執照。

境內企業(yè)資信證明（證明內容為存款證明，證明書(shū)上余額需大于投資額）。

對外投資設立企業(yè)或并購的相關(guān)章程（合同、協(xié)議）。

公司相關(guān)的董事股東會(huì )決議或者出資決議。

境內企業(yè)最新的審計報告。

前期工作落實(shí)情況說(shuō)明（包括盡職調查、可行性報告、投資資金來(lái)源情況說(shuō)明、投資環(huán)境分析評估、銀行出具的融資意向書(shū)等）。

并購類(lèi)的對外投資需要提交《境外并購事項前期報告表》。

境外投資真實(shí)性承諾書(shū)。

公司股權架構。

八、ODI 備案申請流程

準備申請資料：精心準備上述材料，并確保其準確無(wú)誤。

發(fā)改委備案：向發(fā)改部門(mén)及相關(guān)委員會(huì )部門(mén)申請項目，報送項目信息，境內投資人簽署各項所需法律文件，待發(fā)改部門(mén)核準或備案后，發(fā)放核準文件或備案通知書(shū)。

商務(wù)部審批發(fā)證：商務(wù)部門(mén)進(jìn)行核準或備案，發(fā)放《企業(yè)境外投資證書(shū)》，企業(yè)應在收到證書(shū)后的兩年內在境外開(kāi)展投資活動(dòng)。

外匯管理局備案：銀行發(fā)放外匯，外管局實(shí)施監管。投資金額在 500 萬(wàn)美金以上的，需向外管部門(mén)匯報。外管部門(mén)審核后，向境內企業(yè)發(fā)放《境外直接投資外匯登記證》。

實(shí)施 ODI：完成上述步驟后，企業(yè)可以正式進(jìn)行境外投資，將資金轉移到境外，購買(mǎi)海外資產(chǎn)，或執行其他投資計劃。